Många pensionssparar själva för att höja sin pension. Du bestämmer själv hur mycket du vill spara och vilken typ av sparande som passar dig bäst.
Förmodligen kommer du att få cirka 65 procent av lönen som du haft under ditt yrkesverksamma liv i pension från den allmänna pensionen och tjänstepensionen. Med ett privat pensionssparande kan du förbättra din pension.
Du bestämmer själv när du vill börja och hur mycket du vill spara. Det finns tre typer av avdragsgillt pensionssparande:
- Fondförsäkring
- Traditionell försäkring hos försäkringsbolag
- Individuellt pensionssparande (IPS) hos exempelvis Fondmarknaden.se
Gemensamt för de tre formerna är att det du sparat är bundet fram till att du fyller 55 år. Pensionen
måste sedan betalas ut under minst fem år och beskattas när du tar ut den. Det du sparar är avdragsgillt i deklarationen upp till vissa bestämda nivåer beroende på inkomst.
Hur fungerar Individuellt pensionssparande (IPS)?
Du kan spara genom att göra engångsinsättningar och/eller månadsspara. Hos Fondmarknaden.se kan du bestämma hur ditt pensionssparnade ska fördelas mellan olika fonder och själv lägga order och handla. Du kan dessutom få ditt pensionssparande förvaltat av Fondmarknaden.se. Detta får du genom att välja en såkallad Aktiv Förvaltning. Aktiv förvaltning av ditt sparande finns i tre olika risknivåer, Aktiv Offensiv, Aktiv Balanserad och Aktiv Defensiv. Det enda du behöver göra är att välja risknivå, sedan sköter Fondmarknaden.se om resten.
Upphöra eller avbryta sparandet
Du kan när som helst upphöra med ditt sparande till ditt IPS-konto. De pengar du sparat stannar då kvar på kontot fram till utbetalning.
Skatter
Ingen reavinstskatt utgår inom IPS. Ditt sparande i IPS belastas inte heller med förmögenhetsskatt. IPS beskattas istället årligen med en avkastningsskatt som beräknas enligt en schablonmodell där marknadsvärdet på ditt sparande multipliceras med 15 procent av föregående års genomsnittliga statslåneränta. Antag att statslåneräntan fastsälls till 3 %. Den skatt som då utgår blir följande: 15 % * 3 % = 0,45 %. Avkastningsskatten dras per automatik från ditt konto varje år.
IPS-sparandet är avdragsgillt mot inkomst av tjänst i deklarationen upp till 12 000 kr (from 2008). Att ha flera IPS i olika pensionsinstitut ökar inte din avdragsrätt.
Flytt av IPS
Du har möjlighet att flytta över IPS-innehav till ditt IPS-konto hos Fondmarknaden.se från exempelvis din bank.
Utbetalningar
Den tidigaste tidpunkten för utbetalning av pension är vid 55 års ålder. Fram tills dess kan du när som helst ändra utbetalningsår. I de flesta fall går det att skjuta upp utbetalningarna till senare om det skulle vara så att du fortfarande arbetar när utbetalningen skulle komma igång.
Vad händer med ditt pensionssparande om du avlider?
Om du avlider innan pensionen har börjat utbetalas tillfaller sparkapitalet den förmånstagare som angivits och beskattas som inkomst av tjänst. Saknas angiven förmånstagare tillfaller beloppet dödsboet.
Förmånstagare
Du anger själv vem som skall vara förmånstagare för din pension. I första hand brukar förmånstagare vara make/maka, sambo eller barn. Du kan när som helst fram till första utbetalningsdagen ändra förmånstagare. Om du inte anger någon förmånstagare tillfaller ditt sparkapital ditt dödsbo om du avlider innan första utbetalningsdag.